Neues in 2024: Bis zu 1.600 € Steuerentlastung!

Neues Jahr, neue Regelungen – 2024 bringt für viele Steuerzahler:innen vielversprechende Entlastungen, darunter eine Erhöhung des Kinderfreibetrags und einen steigenden Mindestlohn. Jedoch ist auch mit höheren Sozialabgaben zu rechnen. Für wen welche Steuerentlastungen gelten, erfahren Sie hier.  

Steuerentlastungen bis zu 1.600 € möglich

Die guten Nachrichten zuerst, die Änderung des Einkommensteuergesetzes dürfte für viele Steuerzahler:innen mehrere hundert Euro plus bedeuten. Der Grundfreibetrag steigt nämlich um 696 € von 10.908 € auf 11.604 €. Durch diese Anhebung der Grenze des zu versteuernden Einkommens soll der kalten Progression vorgebeugt werden. So wird vermieden, dass Steuerzahler:innen durch Lohnerhöhungen, die maximal die Inflation ausgleichen, in einen höheren Steuertarif rutschen. Zudem wird im Bund derzeit eine weitere Erhöhung des Grundfreibetrags um 180 € auf 11.784 € diskutiert. Es könnten zu Beginn des Jahres also weitere Entlastungen wirksam werden. 

Ein Single-Haushalt ohne Kinder mit einem Bruttoeinkommen von 3.000 € hat beispielsweise durch die bereits beschlossene Änderung bei Steuern und Sozialabgaben insgesamt 172 € mehr zur Verfügung. Noch besser sieht es für Paare mit Kindern aus. Der Kinderfreibetrag steigt nämlich ebenfalls von 6.024 € auf 6.384 €. Für eine Familie mit zwei Kindern zum Beispiel, bei der ein Elternteil 2.500 € und der andere 4.000 € verdient, beträgt die Entlastung im Jahr 2024 bis zu 508 €. Besonders gut verdienende Familien mit einem Einkommen von insgesamt 16.000 € pro Monat könnten dadurch im gesamten Steuerjahr 2024 bis zu 1.600 € mehr zur Verfügung haben. 

Vorteile für Azubis, Rentner, Minijobber und Pflegekräfte

Über mehr Netto vom Brutto dürfen sich auch Auszubildende im nächsten Jahr freuen. Die Mindestvergütung im ersten Lehrjahr steigt um 4,7 % auf 649 € im Monat. Eine ähnlich positive Änderung wird es im Frühjahr auch für Pflegekräfte geben, denn Beschäftigte in der Altenpflege können ab dem 1. Mai 2024 ebenfalls mit einem höheren Mindestlohn rechnen. Für Pflegefachkräfte liegt dieser dann bei 19,50 € pro Stunde. 

Minijobber dürfen sich im neuen Jahr ebenso über mehr Geld freuen, denn der Mindestlohn steigt von 12 € auf 12,41 € und somit erhöht sich die Grenze bei einem Minijob ebenfalls von 520 € auf 538 € pro Monat. Auch für die über fünf Millionen Empfänger:innen von Bürgergeld steht eine Erhöhung von 12 % an, also ein Plus von insgesamt 61 €. Damit steigt das Bürgergeld für Alleinstehende auf 563 € und für Paare, die zusammenleben, auf 506 €. 

Für die über 21 Millionen Rentner:innen in Deutschland soll es ab Mitte des Jahres 2024 ebenfalls eine Erhöhung der Rente geben. Zuletzt sah der Bund hier eine Erhöhung von 3,5 % vor. Ob und wie hoch diese Steigerung aber tatsächlich sein wird, werden wir erst ab März 2024 wissen. Welche sieben Änderungen außerdem im Jahr 2024 auf alle Rentner:innen zukommen, erfahren Sie hier auf dem smartsteuer YouTube-Kanal. 

Höhere Mehrwertsteuer und steigende Sozialabgaben für Gutverdiener 

All diese Steuerentlastungen würden sogar noch besser ausfallen, wären da nicht die steigenden Sozialabgaben. Der Zusatzbeitragssatz für Krankenkassen erhöht sich im Jahr 2024 von 1,6 % auf 1,7 %. Für Gutverdiener heißt das, alle mit einem monatlichen Einkommen bis zu 5.175 € müssen diese Abgaben gesetzlich an Pflege- und Krankenkassen zahlen. Die Beitragsbemessungsgrenze für Renten- und Arbeitslosenversicherungen steigt ebenfalls im Westen auf 7.550 € und im Osten auf 7.450 €. Besonders kinderlose Steuerpflichtige müssen so maximal bis zu 722 € im Jahr an Sozialabgaben zahlen. Für eine gut verdienende Familie liegen diese Abgaben bei maximal 541 € im Jahr. 

Ein weiterer Wermutstropfen dürfte für viele die steigende Mehrwertsteuer in der Gastronomie werden, die zu Beginn des Jahres von 7 % wieder auf 19 % erhöht wird. Restaurantbesuche werden also deutlich teurer. 

Alle wichtigen Änderungen für das neue Jahr können Sie sich auch in diesem Video anschauen:

Was bedeutet das für mich? 

Insgesamt fallen die steuerlichen Anpassungen 2024 positiv für viele Steuerzahler:innen aus. Besonders die Erhöhung des Grundfreibetrags, des Mindestlohns und der höhere Kinderfreibetrag dürfte viele Familien entlasten. Eingeschränkt werden diese Steuerentlastungen jedoch von den steigenden Sozialabgaben. Durch die neuen Bemessungsgrenzen werden besonders Gutverdiener von steigenden Abgaben betroffen sein. Insgesamt warten im Laufe des Jahres noch einige positive Neuerungen in Sachen Steuern. Mit unserem smartsteuer-Newsletter bleiben Sie das ganze Jahr auf dem Laufenden. Einfach hier abonnieren! 

Verfasst von: Jana Wagner

Steuern 𝘦𝘪𝘯𝘧𝘢𝘤𝘩 verstehen - nach diesem Prinzip schreibt Jana für smartsteuer. Nach ihrem Studium in Germanistik sammelte sie Erfahrungen als Freie Journalistin einer Tageszeitung, als TV-Redakteurin und als Werbetexterin. Seit 2023 unterstützt sie uns im Team dabei, das Thema Steuern spannend und verständlich aufzubereiten.